Eigen vermogen | Jaarverslag 2018

Het eigen vermogen is het verschil tussen de activa en het vreemd vermogen. Het eigen vermogen van gemeente op de balans bestaat uit gerealiseerde resultaat van het overzicht van baten en lasten, de algemene reserve en de bestemmingsreserves.

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

	(bedrag x 1.000)
	Boekwaarde 31-12-2017	Boekwaarde 31-12-2018
Algemene reserve	5.798	5.149
Bestemmingsreserves	63.699	62.185
Gerealiseerd resultaat	1.511	1.480
Totaal eigen vermogen	71.008	68.814

Het verloop van de reserves in 2018 wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven:

						(bedrag x 1.000)
	Omschrijving	Boek- waarde 31-12-2017	Toevoe- gingen	Onttrek- kingen	Bestem- ming resultaat 2017	Verminde- ring ter dekking van afschrij- vingen	Boek- waarde 31-12-2018
R.0	Algemene reserve	5.798	1.090	2.430-	708	17-	5.149
	Bestemmingsreserves:
	Dekkingsreserves:
D.1	Accommodatie RKVB Baexem	613				19-	593
D.2	Tennisaccommodatie Galgenberg	1.152				69-	1.084
D.3	Accommodatie schutterij Hunsel	94				3-	92
D.4	Accommodatie schutterij Ell	97				-	97
D.5	BMV Ell	1.143				27-	1.117
D.6	De Bombardon Heythuysen	1.463				47-	1.416
D.7	Woning Baexheimerhof Baexem	158				5-	153
D.8	Gemeenschapshuis Neer	90				6-	84
D.9	Postkoets Horn	1.951				50-	1.901
D.10	Huisvesting Jong Nederland Grathem	254				6-	247
D.11	BMV Roggel	3.312	40			126-	3.227
D.12	BMV Heythuysen	921				24-	898
D.13	BMV Grathem	818				20-	798
D.14	BS Harlekijn Baexem	423				11-	411
D.15	SG St. Ursula	531				15-	516
D.16	Lataste Horn	37				3-	35
D.17	BS Mussenberg	342				10-	332
D.18	Landschapsontwikkeling	201				102-	99
D.19	Gemeentehuis Leudal	1.967				50-	1.916
D.20	Verbouw gemeentewerf Hunsel	828				38-	790
D.21	Infrastructuur	1.000	1.000			24-	1.976
D.22	Gebouwenaanpassingen de Widdonck	-	389			16-	373
	Totaal dekkingsreserves	17.395	1.429	-	-	670-	18.153
	Overige financieel technisch reserves:
F.1	Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen	383		27-			356
F.2	Onderhoud overweg Napoleonsweg	300		28-			271
	Totaal overige financieel technische reserves	682	-	55-	-	-	627
	Overige Bestemmingsreserves:
O.1	Ornamenten en kunstbeleid	85					85
O.2	Onderhoud jachthaven Hanssum	158	3				161
O.3	Monumentensubsidie	471	21				492
O.4	Groenfonds	456		55-			400
O.5	Grondexploitatie	2.252	112			14-	2.349
O.6	Vastgoed	56	65	55-			65
O.7	Regionale samenwerking	46					46
O.8	Boekwinst Essent	30.545	20	1.295-		152-	29.118
O.9	Egalisatiereserve Gemeentefonds	1.414	728	1.190-			952
O.10	Bedrijfsvoering	2.319	1.171	2.012-			1.478
O.11	Gecommitteerde reserve	2.143	2.165	2.143-			2.165
O.12	Revolverend duurzaamheidsfonds	48				5-	43
O.13	Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie	4.938	4.548	5.385-	803	32-	4.873
O.14	Openbare verlichting	462	423				885
O.15	Fonds maatschappelijke activiteiten	227		109-			118
O.16	Majeure projecten	-					-
O.17	Meeropbrengst toeristenbelasting	-	173				173
	Totaal overige bestemmingsreserves	45.622	9.429	12.245-	803	204-	43.405
	Totaal bestemmingsreserves	63.699	10.857	12.300-	803	874-	62.186
	Totaal reserves	69.497	11.947	14.730-	1.511	891-	67.334

Onder “Bestemming resultaat” staan de toevoegingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Onder de “afschrijvingen’’ staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd.

De hierna opgenomen toelichtingen geven de aard en de reden van iedere reserve weer, evenals de mutaties die hebben plaatsgevonden.

Het meerjarig verloop van de reserves 2018-2021 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

				(bedrag x 1.000)
	Omschrijving	Werkelijke boekwaarde 31-12-2018	Geraamde boekwaarde 31-12-2019	Geraamde boekwaarde 31-12-2020	Geraamde boekwaarde 31-12-2021
R.0	Algemene reserve	5.149	5.149	5.096	5.096
	Bestemmingsreserves:
	Dekkingsreserves:
D.1	Accommodatie RKVB Baexem	593	574	555	536
D.2	Tennisaccommodatie Galgenberg	1.084	1.015	946	877
D.3	Accommodatie schutterij Hunsel	92
D.4	Accommodatie schutterij Ell	97
D.5	BMV Ell	1.117	1.090	1.064	1.037
D.6	De Bombardon Heythuysen	1.416	1.369	1.322	1.274
D.7	Woning Baexheimerhof Baexem	153
D.8	Gemeenschapshuis Neer	84
D.9	Postkoets Horn	1.901	1.851	1.801	1.751
D.10	Huisvesting Jong Nederland Grathem	247
D.11	BMV Roggel	3.227	3.141	3.055	2.969
D.12	BMV Heythuysen	898	874	850	827
D.13	BMV Grathem	798	777	757	736
D.14	BS Harlekijn Baexem	411
D.15	SG St. Ursula	516	501	486	472
D.16	Lataste Horn	35
D.17	BS Mussenberg	332
D.18	Landschapsontwikkeling	99
D.19	Gemeentehuis Leudal	1.916	1.866	1.816	1.765
D.20	Verbouw gemeentewerf Hunsel	790	753	715	677
D.21	Infrastructuur	1.976	2.849	3.691	4.486
D.22	Gebouwenaanpassingen de Widdonck	373	357	342	326
	Totaal dekkingsreserves	18.153	17.017	17.400	17.735
	Overige financieel technisch reserves:
F.1	Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen	356	329	303	276
F.2	Onderhoud overweg Napoleonsweg	271	244	217	190
	Totaal overige financieel technische reserves	627	574	520	466
	Overige Bestemmingsreserves:
O.1	Ornamenten en kunstbeleid	85
O.2	Onderhoud jachthaven Hanssum	161	165	168	172
O.3	Monumentensubsidie	492	492	492	492
O.4	Groenfonds	400	339	329	319
O.5	Grondexploitatie	2.349	2.235	2.207	2.173
O.6	Vastgoed	65	30	30	30
O.7	Regionale samenwerking	46
O.8	Boekwinst Essent	29.118	27.932	26.642	25.256
O.9	Egalisatiereserve Gemeentefonds	952	1.141	1.334	1.508
O.10	Bedrijfsvoering	1.478
O.11	Gecommitteerde reserve	2.165
O.12	Revolverend duurzaamheidsfonds	43	38	33	28
O.13	Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie	4.873	3.518	1.855	268
O.14	Openbare verlichting	885	1.218	1.536	1.828
O.15	Fonds maatschappelijke activiteiten	118	118	118	118
O.16	Majeure projecten	-	595	1.515	2.269
O.17	Meeropbrengst toeristenbelasting	173	229	286	342
	Totaal overige bestemmingsreserves	43.405	38.051	36.544	34.803
	Totaal bestemmingsreserves	62.186	55.642	54.464	53.004
	Totaal reserves	67.334	60.791	59.560	58.100